Chào mừng bạn đến với Phần mềm kế toán 3TSoft.
Công ty TNHH EZSOFT
HĂY T̀M KIẾM TRƯỚC KHI ĐẶT CÂU HỎI. XIN CẢM ƠN!
Hiện kết quả từ 1 tới 2 của 2
  1. #1
    Tham gia ngày
    01 Jan 1970
    Bài viết
    0
    Post Thanks / Like
    Năng lực viết bài
    0

    Cool Xin hỏi: Xử lư hoá đơn DN bỏ trốn để lập BCTC 2013

    Bên CTy ḿnh năm 2012 dính phải hoá đơn của Cty có dấu hiệu bỏ trốn măi đến tháng 12/2013 mới có thông báo của cơ quan thuế. Ḿnh đă nộp tờ khai thuế GTGT và quyết toán thuế TNDN 2012 bổ sung theo đúng Chi cục thuế yêu cầu. Giờ đến phần hạch toán sổ sách th́ không biết làm thế nào? Mong mọi người chỉ bảo giúp. Cụ thể như sau:

    Năm 2012:

    Tháng 11/2012 ḿnh có nhập vật tư là 239.405.000 (Vat: 23.940.500)

    Ḿnh bị loại hoá đơn này và số thuế ḿnh c̣n phải nộp là:
    Thuế TNDN: 239.405.000 x 25% = 59.851.250
    Giảm 30%: 41.895.875
    Thuế GTGT: 23.940.500

    Cho ḿnh hỏi:
    - Ḿnh có phải làm lại BCTC 2012 và loại hoá đơn này ra không?
    - Nếu không phải làm lại th́ phải hạch toán thế nào?

    * Một vấn đề nữa là: ḿnh xuất hàng tồn kho ra làm TSCĐ dùng cho cơ quan th́ ḿnh dùng phiếu xuất nào trong phần mềm?


    Rất cảm ơn các ư kiến của mọi người!

    Chủ đề tương tự:

  2. #2
    Tham gia ngày
    23 Nov 2010
    Đến từ
    HaNoi
    Bài viết
    796
    Post Thanks / Like
    Năng lực viết bài
    10
    Trích dẫn Nguyên văn bởi keduatang Xem bài viết
    Bên CTy ḿnh năm 2012 dính phải hoá đơn của Cty có dấu hiệu bỏ trốn măi đến tháng 12/2013 mới có thông báo của cơ quan thuế. Ḿnh đă nộp tờ khai thuế GTGT và quyết toán thuế TNDN 2012 bổ sung theo đúng Chi cục thuế yêu cầu. Giờ đến phần hạch toán sổ sách th́ không biết làm thế nào? Mong mọi người chỉ bảo giúp. Cụ thể như sau:

    Năm 2012:

    Tháng 11/2012 ḿnh có nhập vật tư là 239.405.000 (Vat: 23.940.500)

    Ḿnh bị loại hoá đơn này và số thuế ḿnh c̣n phải nộp là:
    Thuế TNDN: 239.405.000 x 25% = 59.851.250
    Giảm 30%: 41.895.875
    Thuế GTGT: 23.940.500

    Cho ḿnh hỏi:
    - Ḿnh có phải làm lại BCTC 2012 và loại hoá đơn này ra không?
    - Nếu không phải làm lại th́ phải hạch toán thế nào?

    * Một vấn đề nữa là: ḿnh xuất hàng tồn kho ra làm TSCĐ dùng cho cơ quan th́ ḿnh dùng phiếu xuất nào trong phần mềm?


    Rất cảm ơn các ư kiến của mọi người!
    Theo ḿnh th́ bạn sẽ hạch toán thuế TNDN và thuế GTGT phải nộp bổ sung vào Phiếu kế toán (N811/C333/,3334 để hạch toán các khoản thuế phải nộp c̣n phần CP bị gạt th́ không ảnh hưởng đến sổ sách v́ lợi nhuạn trên quyết toán thuế và sổ sách kế toán vốn khác nhau. Cuối năm bạn tiếp tục tự gạt phần chi phí đă hạch toán trên khoản thuế bị truy thu.

    ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
    Có học rồi mới biết ḿnh chưa biết đủ.

    Mọi việc thành công ở trên đời đều bắt nguồn từ sự hi vọng.

 

 

Thông tin chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang xem chủ để này. (0 thành viên 1 khách)

Thành viên đă xem chủ đề này: 7

Đánh dấu

Quyền viết bài

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của ḿnh
  •  
Add Url at Pingmyurl.com

3TSoft | EZSOFT.Ltd